故事产生在清代康熙(焦晃 饰)年间。逃难途中，身世低微的李卫(徐峥 饰)（徐峥 饰）相逢岳思盈(陈好 饰)（陈好 饰）姐弟，他们结伴来到江南。李卫在客栈偷拿微服私访的十三阿哥胤祥（王辉 饰）的宝剑，赶赴县令冯月清(孙宝光 饰)（孙宝光 饰）所设刑场，救下一群因哄抢粮食即遭处决的哀鸿，这一切被尾随后来的胤平和胤禛（唐国强 饰）看在眼中，对他大加欣赏，并派他出任苏阳县令。目不识丁的李卫当官伊始闹出不少笑话，但他凭仗工致与歪才，惩办了横行一方的恶霸，苏阳庶平易近对他奖饰有加。李卫的功勋传到胤禛耳中，此时正逢西北战乱国库空虚，李卫又被录用为扬州知府，负责查处当地盐商偷税漏税一并惩处赃官。扬州履新，与盐商的初度交锋让李卫知道了什么叫人外有人天外有天......
